一、报账流程

二、报销划定

1、原始单据

（1）从行政机关、事业单元或其它非投机性组织获得的收款收条，必须带有财政部门或其它机构的收条监造章，并加盖收款单元的财政专用章或发票专用章，方为合法有效。

（2）从公司、企业或其它投机性组织获得的发票，必须是税务部门监造，并加盖收款单元的财政专用章或发票专用章，方为合法有效。

（3）凡纳入公务卡强造结算目录的支出事项，按划定使用公务卡结算，公务卡报销应同时提供POS机刷卡回单和发票。因特殊情景的确不能使用公务卡结算的，须由报销人在原始报销凭证上载明原因。

（4）差旅费报销必须提供“出差审批表”。

（5）发票载明的内容必须齐全，填写必须字迹明显，大幼写金额相符，金额不得涂改。

（6）因采办办公用品、耗材等需归并开具的单据，即发票内容上出现“办公用品”、“药品”、“文具”、“耗材”、“文艺用品”等抽象字样的，必须附盖有单据开具单元财政专用章的采办物品明细清单。

2、单据粘贴与报销单据填写

（1）单据分类：单据应依照内容进行分类，如：办公用品、电话费、差旅费、设备维建费、资料费、市内交通费、图书资料版面费、尝试资料费、设备购置费、车辆维建费、业务招待费等，依照类别别离粘贴在报销单上。

（2）单据粘贴：将原始单据沿着报销单左侧背面均匀排开横向粘贴，预防将单据贴出报销单表。对于比报销单大的单据或其他附件，粘贴地位也应在报销单左侧背面，超出部门能够依照报销单大幼折叠在报销单领域之内。请勿用订书针装订。

（3）报销单填写：一律用钢笔或具名笔填写，字迹明显，内容齐全，大幼写金额相符，金额不能涂改。

三、报销功夫

1、周一下午至周五下午。

2、每月最后两天因对账不办理报销。

3、公务卡报销单请至少于还款日前一周交计财处。

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2014年9月9日